Le compte de chaque associé avec la structure

Cet écran — « Comptes des associés » — tient, pour chaque associé, le décompte de ce que la structure lui doit et de ce qu'il lui doit : solde de départ, charges imputées, versements reçus, rémunération ACI, résultat d'exercice affecté lors de la clôture. Chaque membre voit la même chose pour lui-même sous le titre « Mon compte avec la structure », dans son espace.

Où trouver cet écran

Dans le menu latéral, ouvrez Comptabilité puis « Comptes courants ». L'écran est aussi accessible depuis le Cockpit comptable, outil « Comptes des associés ».

SisaFlow

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Ce que vous voyez

• Un sélecteur d'associé (pour la gérance) et un filtre par exercice.
• Le solde actuel de l'associé sélectionné, et sa décomposition : solde de départ, charges imputées, versements, rémunération ACI, résultat affecté.
• Le détail ligne par ligne et daté de chaque mouvement : ce qui lui est imputé dans la colonne « À votre charge », ce qu'il verse ou ce qui lui revient dans « En votre faveur ». L'argent circule dans les deux sens : un apport qu'il fait à la structure vient en sa faveur, un versement que la structure lui fait en retour (remboursement de son apport, restitution de son fonds de roulement) vient à sa charge et fait baisser son solde d'autant.
• Le bouton « Relevé PDF », qui génère un relevé complet à remettre à l'associé ou au comptable — utile notamment lors d'un départ d'associé.

D'où vient le solde de départ ?

Si votre structure existait avant SisaFlow, le solde initial de chaque associé a été repris de la Balance comptable fournie pendant l'import comptable de l'embarquement : c'est la photographie officielle des comptes 455 à la date de reprise. Si cette étape a été sautée, tous les soldes partent de zéro — d'où l'importance de la Balance à l'embarquement.

Ensuite, le solde vit tout seul : chaque appel de fonds payé, chaque charge imputée, chaque distribution ACI le met à jour automatiquement.

Questions fréquentes

Le solde d'un associé me paraît faux, que vérifier ?

Dans l'ordre : le solde de départ (vient-il bien de la Balance ?), puis les charges de la période (bien classées et gelées ?), puis les versements (le virement a-t-il été rapproché ?). Le détail daté permet de remonter ligne à ligne.

Un associé a été remboursé de son apport, où le voir ?

Le virement sortant se qualifie une seule fois, sur l'écran banque, avec « Versement à un associé » (voir le rapprochement). Il apparaît ensuite ici, à sa date, dans la colonne « À votre charge » : le compte de l'associé diminue du montant qui lui a été rendu. S'il s'agissait de son apport au fonds de roulement, c'est l'indicateur « Fonds de roulement constitué » qui baisse d'autant. Dans les deux cas, rien n'est réparti entre les autres membres — cet argent n'appartenait qu'à lui.

Si la structure lui rend plus qu'il n'avait avancé, son compte devient débiteur : c'est lui qui doit alors de l'argent à la structure, et l'écart se régularise au prochain appel de fonds. L'écran bancaire vous prévient avant validation sans vous bloquer — c'est une avance de trésorerie, pas une erreur. Une erreur de saisie, elle, s'annule depuis la banque : l'opération y redevient « à classer » et la ligne disparaît d'ici.

Que devient le compte d'un associé qui part ?

Son solde est préservé (il figure dans les dettes à recouvrer ou dans ce que la structure lui rembourse) mais son compte n'encombre plus les écrans courants. Générez son Relevé PDF au moment du départ : c'est la pièce de référence.

Pour aller plus loin

• Les appels de fonds
• La distribution de l'ACI
• Mon compte, côté membre
• L'import comptable de l'embarquement
• Se former : la leçon « Votre solde : le compte courant d'associé » de l'Académie SisaFlow — à faire lire aux membres qui découvrent leur relevé.